ＦＸ確定申告必要書類まとめ　添付書類と自主作成書類一覧

最初の確定申告はわからないところだらけです。しかも、確定申告の必要書類は全て税務署にそろっているわけでもありません。税務職員さんもいろんなパターンがあるせいか、ＦＸ系の質問にスラスラ答えられる方は、今まで会ったことがありません。

当ページの書類を一通り揃えていけば、まず大丈夫だと思います。もしも「この書類も必要と言われた」なんてのがあったら、メールで教えて下さいね。

ＦＸの確定申告に必要となる書類をまとめておきます。

ここまでは複写式の帳票として税務署から入手できます。

この２つの書類は国税庁のページよりダウンロードします。下記ページで２つとも入手できます。

これは、各ＦＸ業者より口座別に発行される年間報告書です。税務署によって提出は必須でないというところもあるようです。私は、相談にいった際提出は必要との回答だったので、毎年全て打ち出して提出しています。

これに自主作成の資料が加わります。主なものとしては２つあります。

認めて欲しい必要経費があれば、一覧表のようなものを作成しておいた方がわかりやすいと思います。

「ＦＸ口座の収支一覧表」は、運用口座で損益のあったもの全てをエクセルで表にまとめたものです。運用口座数が多い方は、こういう一覧表もあると後日自分でチェックするときも楽ですし、申告金額のミスも防げます。

横軸には「証券会社口座名、損益合計、手数料、差引損益」の４項目を置いて作成しています。

やってみれば、それほど難しくはないのですが、口座ごとに行を分けるので１社で４口座ある場合は、４行になります。昨年の控をみると大証ＦＸ口座もあったインヴァスト証券がそうなっていました。昨年の「ＦＸ口座の収支一覧表」は合計２３口座をまとめています。

一見大変そうな作業ですが、一度作ってしまえばそれほど手間はかかりません。ＦＸとは関係ないですが、毎年作成する「医療費控除の明細」のほうが手間がかかります。

私は、家族全員分をまとめるて申告しています。インプラント費用・差額ベット代などの自己負担医療費や交通費も経費として認められるので年によってはかなり税金を減らす要因となってくれます。遠くの病院は治療費よりも交通費のほうが高いのもあります。

確定申告書類の保存期間は、所得税法上5年（青色申告及び記帳対象者の場合は7年）となっています。この規定を守る意味もありますが、複写式でない書類も全てコピーをとってファイルに綴じておくようにすると翌年以降が楽です。

提出書類のコピーをしっかりとっておくことで、それをお手本にできるからです。

今年からの復興特別所得税や始めて損失繰越をするときなど、毎年新しくやることが出来たりします。でも、いずれも１度経験してしまえば２回目以降はそれほど困りません。出す書類はほとんど同じで、書き方も一緒で、金額が違うだけだからです。

悩んでしまってわからなくなったら、確定申告時期に必ず行われている税務署や市役所などが主催する「確定申告相談会」などで相談しましょう。相談会では、書き方まで詳しく教えてくれます。

ＦＸでガンガン儲けていくつもりでをやる以上確定申告は避けて通れない道ですので、早目に慣れてしまいましょう。