iDeCo（イデコ）とは・・仕組みと税金優遇について

 

iDeCo（イデコ）は、ＮＩＳＡ以上の強力な節税効果があるため、資産形成の手段としても有効です。

 

ここでは、その内容についてまとめています。

 

 

iDeCo（イデコ）とは

 

 

 

国民年金・厚生年金などの公的年金の上乗せ年金作りの目的でできた制度です。

 

私も、２０１３年１１月より始めています。

 

 

もうそろそろ７年になります。６０歳まではまだありますので、この調子でいけば５００万円くらいになるかもしれません。

 

個人型確定拠出年金とも呼ばれていて、かつては４０１ｋという呼び名もありました。

 

iDeCo（イデコ）、自分で運用する投資信託や銀行預金などを選びます。

 

将来、受取年齢に達したら掛金運用によってできた資金をもとに年金または一時金として受け取ることができます。

 

運用商品には、銀行預金などの「元本保証タイプ」と株式投信などの「元本保証のないタイプ」の両方があります。

 

普通の投資信託で、純粋に値上がりも期待できるものもあります。

 

ただ、運用対象の品揃えは、窓口になる運営管理機関で相当大きな違いがあります。

 

なので、「どこの運営管理期間で始めるか」はiDeCo（イデコ）成功のための重要なポイントになります。

 

この選び方は、連載の中で後述させていただきます。

 

運営管理機関は、iDeCo（イデコ）を始めてから後日変更することもできます。

 

私も、最初は銀行で始めたのですが、途中よりＳＢＩ証券に変更しています。

 

 

ただ、手間や運用商品切り替えなどの費用がかかるので、頻繁にやるものではありません。

 

 

税金を減らす効果も強力なのです。

 

iDeCo（イデコ）は、税金対策＋将来の上乗せ年金原資作りとして積極的に活用したい制度としておすすめです。

 

税制上の優遇措置

 

 

 

毎月の掛金は、全額所得控除です。所得が多く税率が高ければ高いほど税金を減らす効果も高くなります。

 

 

 

結構な威力がありますよね。

 

運用商品の運用益も非課税です。

 

通常の銀行預金の利息では２０，３１５％の税金が源泉徴収されています。iDeCo（イデコ）での銀行預金ではこの税金は非課税となっています。

 

株式などでの投資信託でも同様で、毎年の運用益などへの課税はなくそのまま再投資されます。

 

通常のＦＸや株式投資では、利益金の２０．３１５％は税金として徴収されます。なので、手元に残るのは利益金の８０％弱です。

 

iDeCo（イデコ）は、利益金１００％を再投資していけます。

 

複利運用で、これが何十年も続きます。

 

この差は大きいです。

 

この辺、運用状況を詳しく観察しないとわからない部分ですが、「運用成績向上」に貢献してくれています。

 

iDeCo（イデコ）受取の際も、税金の優遇があります。iDeCo（イデコ）は受取を「年金」「一時金」のどちらかで選べます。

 

 

どちらで受け取っても、税制上の優遇対象になっています。

 

当然ですが、普通に投資信託運用をやっていても、これらの税優遇はありません。

 

 

私自身もそう感じたので、、iDeCo（イデコ）を始めています。

 

２０１３年から続けてきて、実際の節税効果には満足しています。

 

加入対象者と拠出金限度額

 

 

拠出金の上限額は、「拠出金限度額」と呼ばれています。

 

 

＊２０２０年９月現在の内容です。

 

サラリーマンの方は、企業の年金制度内容などで拠出限度額が違ってきます。

 

 

＊１：個人型確定拠出年金（iDeCo）に同時に加入してよい旨を定めている場合のみ、iDeCoに加入可能です。

 

私は、この区分上はサラリーマン等（第２号被保険者）で企業ＤＣや厚生年金基金もないため、拠出限度額は２．３万円というところになります。

 

サラリーマンといっても、１人法人でやっているので実態は自営業です。

 

毎月の掛金をいくらにするかは、は１０００円単位で拠出限度額上限の間で自分で決められます。減額・増額なども可能です。

 

ただ、一度始めると脱退・解約は原則できません。

 

一時停止はできます。この場合でも、毎月の手数料は発生します。

 

良い面だけではないので、まずは全体像をつかんでいきましょう。

• 第１回投資税金　３つの種類【投資家のための税金講座】
• 第２回確定申告不要でもやった方が良いことが多い・・・その理由
• 第３回確定申告書記入手順　株式・配当金・ＦＸ損益がある場合
• 第４回株式・ＦＸで必要経費にできそうな項目と注意点
• 第５回確定申告の所得控除編　税金を大きく減らせるかもしれない
• 第６回確定申告の税額控除　投資家が押さえておくべき２つの項目
• 第７回配当金税金　４つの方法徹底比較
• 第８回ふるさと納税２０２０年　概要と活用法
• 第９回ＮＩＳＡは節税に有効なのか？　７年間での効果測定
• 第１０回iDeCo（イデコ）とは・・仕組みと税金優遇について
• 第１１回iDeCo（イデコ）運営管理機関を選ぶ２つのポイント
• 第１２回iDeCo（イデコ）加入方法とこれまでの実績利回り
• 第１３回専業主婦（配偶者控除対象外）のiDeCo（イデコ）活用法
• 第１４回iDeCo＋（イデコプラス）概要と活用法
• 第１５回夫婦の税金戦略：仮想通貨・ソーシャルレンティング編
• 第１６回株式投資税金対策　夫婦口座使い分けのポイントと実例
• 第１７回ＦＸ・ＣＦＤ編：夫婦口座使い分ポイントと考え方
• 第１８回ＦＸスワップ投資を無税でやる・・・２０２０年の注意点
• 第１９回ＦＸオプションを無税範囲でやるときの注意点
• 最終回e-Tax　体験談