NISA ５年終了後はどうする？
NISA制度が始まって３年が経過しようとしています。それぞれの年の無税メリットは５年までですので、あと２年で１番最初に投資した分の期限到来となります。その期限までに決済するというのが普通です。でも、私のNISA口座は、長期保有前提が中心なので５年経っても保有し続ける予定にしていて、私のように決済せずに保有し続ける戦略もＮＩＳＡの使い方として有効です。
ＮＩＳＡ終了後は貸し株制度利用
ＮＩＳＡ制度では、５年が経過したらＮＩＳＡ口座から通常の特定口座に入れるかそのまま次の年以降のＮＩＳＡ枠を利用して保有し続けるか選べることになっています。
私は、通常の特定口座に入れる予定にしています。その際は、ＮＩＳＡから特定口座へ移動した時点の株価が取得価額という扱いになります。例えば、こんな具合です。
- ＮＩＳＡで買付時株価：５００円
- ５年修了し特定口座移動時株価：１０００円
- その後の特定口座の取得株価：１０００円
５００円で取得したのに１０００円の取得として扱われるというのは、一見メリットがわかりにくいかもしれません。税金の視点で考えて頂くとわかります。通常５００円から１０００円に値上がりすれば５００円の利益に対して約１００円の税金がかかります。
取得値が１０００円として扱われるということは、その約１００円の税金を払わなくて良いということになります。つまり、特定口座に移行することで株売却をしなくてもＮＩＳＡ口座の無税メリットを享受することができます。
私は、その後も数年は保有し続ける予定でいます。
その際に使えるのが貸し株制度です。これは、株券を証券会社に貸し出すという株式特有の特殊な制度で投資家のメリットは貸出金利を受け取れることです。金利は大体０．１〜０．３％くらいなのですが中には５％くらいのものもあります。
でも、私の保有株は米国株である海外ＥＴＦ中心なので先日までは対象外でした。
ところが、ＳＢＩ証券が日本初の米国株貸し株サービスを始めてくれました。
これで私の米国株もＮＩＳＡ終了後にこの制度を利用して「配当＋貸出金利」と２重の収益が確保できます。金利は０．０１〜２％という具合です。単純な上乗せ収益なのでお得な気分です。
我が家では、夫婦ＮＩＳＡ（１２０万円×２人）＋息子ジュニアＮＩＳＡ（８０万円）＝３２０万円を活用して毎年長期保有株を増やしています。
今後円安傾向とみれば、米ドルで運用するＮＩＳＡ口座の米国株売買は「株価上昇＋円安メリット」の２重の収益を得られます。果たして目論見どおりにいくかどうかはわかりませんが、焦らずにメリットをしっかりと享受していくことにします。
私達３人のＮＩＳＡ口座状況は、定期的にまとめてまいりますので参考になれば幸いです。
